ms-wordКОНТРОЛЬНО-СЧЁТНАЯ ПАЛАТА
Шимского муниципального района
(Контрольно-счётная палата)
ул.Новгородская, д.21, р.п. Шимск,
Новгородская обл., Россия, 174150 __________________________________________________________________
От 17.08.2012 № 95 Совет депутатов
На № 688 от 15.08.2012 Шимского городскогопоселения
Администрация Шимского
городского поселения
Заключение № 26
на проект Решения Совета депутатов Шимского городского поселения «О внесении изменений в решение Совета депутатов Шимского городского поселения от 12.12.2011 года № 104»
Представленным проектом Решения «О внесении изменений в решение Совета депутатов Шимского городского поселения от 12.12.2011 г. № 104 «О бюджете Шимского городского поселения на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» (далее – проект Решения) предлагается внести изменения и дополнения в характеристики бюджета Шимского городского поселения на 2012 год с увеличением объёмов доходов и расходов бюджета Шимского городского поселения, перераспределением бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов бюджета.
В решение Совета депутатов Шимского городского поселения от 12.12.2011 года № 104 «О бюджете Шимского городского поселения на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» на дату представления проекта Решения внесено пять изменений (от 17.02.2012 № 111, от 23.04.2012 № 126, от 18.05.2012 № 131, от 14.06.2012 № 137, от 20.07.2012 № 146).
Проектом Решения прогнозируемая сумма доходов на 2012 увеличилась на 180,0 тыс.руб. и составила – 26685,4 тыс.руб., общий объем расходов на 2012 увеличился по сравнению с последними назначениями на 180,0 тыс. руб. и составил – 26685,4 тыс.руб..
Бюджет Шимского городского поселения на 2012 год сформирован сбалансированным по доходам и расходам.
тыс. руб.
| Утверждено
решением о бюджете на 2012г (в редакции от 20.07.2012 № 146) |
С учётом изменений представленного проекта Решения | Сумма изменений | Разница в % соотношении | |
| ДОХОДЫ | 26 505,4 | 26 685,4 | 180,0 | 0,7 |
| РАСХОДЫ | 26 505,4 | 26 685,4 | 180,0 | 0,7 |
| Дефицит (-), Профицит(+) | 0 | 0 | 0 | 0 |
Динамика изменений основных характеристик бюджета поселения (доходы, расходы, дефицит (профицит)), в случае принятия Решения:
тыс. руб.
| Наименование
показателя |
Бюджетные назначения на 2012 год, утвержденные Решениями Совета депутатов Шимского городского поселения «О бюджете Шимского городского поселения на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» | Рост (+) (снижение (-)) бюджетных назначений
в 2012 году |
|||
| в редакции от 20.07.2012 № 146 | С учётом изменений согласно представленного проекта решения | Сумма | в % | ||
| ДОХОДЫ, всего: | 26 505,4 | 26 685,4 | +180,0 | 0,7 | |
| Налоговые и неналоговые | 11 670,0 | 11 670,0 | 0 | 0 | |
| Безвозмездные поступления-всего, из них: | 14 835,4 | 15 015,4 | +180,0 | 1,2 | |
| дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета | 0 | 180,0 | +180,0 | х | |
| РАСХОДЫ, всего | 26 505,4 | 26 685,4 | +180,0 | 0,7 | |
| Раздел 01
Общегосударственные вопросы, из них |
6 726,2 | 6 926,2 | +200,0 | +3,0 | |
| Функционирование высшего должностного лица | 641,0 | 650,0 | +9,0 | 1,4 | |
функционирование местной администрации- всего, из них:
|
5 666,2
4 509,0
100,0 |
5857,2
4680,0
120,0 |
+191,0
+171,0
+20,0 |
+3,4
+3,4
+20,0 |
|
| Раздел 03
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
220,0 | 220,0 | 0 | 0 | |
| Раздел 04
Национальная экономика – всего, из них: |
3 996,7 | 3 996,7 | 0 | 0 | |
поддержка дорожного хозяйства-всего, из них
|
2703,9
1863,3
44,3
52,4
|
2702,4
1861,8
44,5
53,7
|
-1,5
-1,5
+0,2
+1,3
|
-0,1
-0,1
+0,5
+2,5
|
|
| Раздел 05
Жилищно-коммунальное хозяйство-всего, из них |
15 390,8 | 15 370,8 | -20,0 | -0,1 | |
| благоустройство | 3 826,2 | 3 806,2 | -20,0 | -0,5 | |
| Раздел 07
Образование |
94,7 | 94,7 | 0 | 0 | |
| Раздел 08
Культура, кинематография |
45,0 | 45,0 | 0 | 0 | |
| Раздел 10
Социальная политика |
2,0 | 2,0 | 0 | 0 | |
| Раздел 11
Физическая культура и спорт |
30,0 | 30,0 | 0 | 0 | |
| ДЕФИЦИТ (-), ПРОФИЦИТ(+)всего: | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Изменение доходной части бюджета Шимского городского поселения на 2012 год связано:
- с увеличением объема безвозмездных поступлений из областного бюджета на сумму 180,0 тыс.руб., в том числе:
— добавлена дотация бюджету Шимского городского поселения (далее – бюджет поселения) на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета поселения в сумме 180,0 тыс.руб.,
Исходя из динамики изменений основных характеристик бюджета Шимского городского поселения, изменения, касающиеся расходной части бюджета на 2012 год связаны:
- с увеличением расходов на общегосударственные вопросы на сумму 200,0 тыс.руб. (на 3,0 % больше по отношению к последним назначениям), в том числе:
- на функционирование Главы Шимского городского поселения расходы увеличились по фонду оплаты труда и страховым взносам на 9,0 тыс. руб. (на 1,4 % больше по отношению к последним назначениям);
- на функционирование администрации Шимского городского поселения и реализацию государственных функций, связанных с управлением расходы увеличились на 191,0 тыс. руб., что на 3,4 % больше по отношению к последним назначениям, из них:
— по фонду оплаты труда и страховым взносам на 171,0 тыс. руб. (увеличились на 3,4% по отношению к последним назначениям) .
— по исполнению судебных актов на 20,0 тыс.руб..
Увеличение фонда оплаты труда и страховых взносов связано с принятием решения Совета депутатов Шимского городского поселения от 20.07.2012 № 143 «Об увеличении должностных окладов, денежного содержания, единовременной выплаты при предоставлении ежегодного оплачиваемого отпуска и материальной помощи Главы Шимского городского поселения, муниципальных служащих, служащих Администрации Шимского городского поселения», которое вступило в силу и предусматривает увеличение с 1 июля 2012 года размера должностного оклада, денежного содержания, единовременную выплату при предоставлении ему ежегодного оплачиваемого отпуска и материальную помощь Главе Шимского городского поселения ,должностных окладов и ежемесячной квалификационной надбавки за профессиональные знания и навыки муниципальных служащих, должностных окладов служащих Шимского городского поселения на 10%.
Плановые назначения по разделу 01 «Общегосударственные вопросы» по проекту Решения увеличены за счет:
-уменьшения плановых назначений по разделу «Благоустройство», подразделу «Прочие мероприятия по благоустройству» на 20,0 тыс. руб.( с 1526,0 тыс. руб. по утвержденным бюджетным назначением до 1506,0 тыс. руб. по данному проекту Решения);
— дотации бюджету поселения из областного бюджета на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета поселения в сумме 180,0 тыс.руб.;
- с перераспределением плановых назначений по разделу 04 «Национальная экономика» на сумму 1,5 тыс.руб. и выделением расходов на софинансирование по реализацииМуниципальной целевой программы «Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов на 2012-2014 годы» в сумме 0,2 тыс.руб. и Муниципальной целевой программы «Совершенствование и развитие автомобильных дорог Шимского городского поселения на 2012-2014 годы» в сумме 1,3 тыс.руб. за счет уменьшения плановых назначений на поддержку дорожного хозяйства по закупкам товаров, работ и услуг для государственных нужд в сумме 1,5 тыс.руб. (с 1863,3 тыс. руб. по утвержденным бюджетным назначением до 1861,8 тыс. руб. по данному проекту Решения).
В представленном проекте Решения объем бюджетных ассигнований на софинансирование реализации муниципальных целевых программ на 2012 год дополнен по следующим программам:
1) муниципальной целевой программой «Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов на 2012-2014 годы», бюджетные ассигнования предусмотрены в объёме 44,5 тыс. рублей (увеличились на 0,2 тыс. руб. по отношению к последним назначениям);
2) муниципальной целевой программе «Совершенствование и развитие автомобильных дорог Шимского городского поселения на 2012-2014 годы» бюджетные ассигнования предусмотрены в объёме 53,7тыс. рублей (увеличились на 1,3 тыс. руб. по отношению к последним назначениям).
По результатам анализа приложений к представленному проекту Решения выявлено, что бюджетные ассигнования, предусмотренные на реализацию муниципальных целевых программ за счет средств бюджета Шимского городского поселения на 2012 год, подтверждены принятыми правовыми актами Администрации Шимского городского поселения, утверждающими данные программы и изменения к ним.
В целом проект Решения, представленный на рассмотрение Совета депутатов Шимского городского поселения, подготовлен в рамках действующего бюджетного законодательства, бюджет Шимского городского поселения на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов сформирован сбалансированным по расходам и доходам, создание резервного фонда данным проектом Решения на 2012 год предусмотрено в размере 100,0 тыс.рублей.
Проведенный правовой анализ проекта Решения Совета депутатов Шимского городского поселения «О внесении изменений в решение Совета депутатов от 12.12.2011 г. № 104 «О бюджете Шимского городского поселения на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» позволяет сделать вывод о его соответствии нормам законодательства с учетом внесенных изменений.
По результатам экспертизы представленного проекта Решения сообщаем, что замечаний и предложений не имеется.
Рекомендуем Совету депутатов Шимского городского поселения принять решение «О внесении изменений в решение Совета депутатов от 12.12.2011 № 104 «О бюджете Шимского городского поселения на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» в представленной редакции.
Заключение составлено в 2-х экземплярах:
— один экземпляр для Совета депутатов Шимского городского поселения;
— один экземпляр для Контрольно-счётной палаты Шимского муниципального района.
Председатель Контрольно-счётной палаты
Шимского муниципального района С.Н. Никифорова